洋縣2014年財政預算執行情況和2015年財政預算草案的報告

洋縣十六屆人大

四次會議文件（13）

洋縣2014年財政預算執行情況和2015年

財政預算草案的報告

——2015年3月18日在洋縣第十六屆

人民代表大會第四次會議上

洋縣財政局

各位代表：

受縣人民政府委托，現將洋縣2014年財政預算執行情況和2015年財政預算草案提請大會審議，并請縣政協委員和列席人員提出意見。

一、2014年全縣財政預算執行情況

(一)公共財政預算執行情況

2014年，全縣公共財政預算總收入完成35,195萬元，占調整預算34,000萬元(洋縣第十六屆人大常委會第十八次會議審查通過,下同)的103.5%,同比增長22.3%。其中:公共財政預算地方收入完成19,942萬元，占調整預算19,000萬元的105.0%,同比增長21.7%。

2014年，全縣公共財政預算支出完成221,117萬元，占調整預算162,810萬元(洋縣第十六屆人大常委會第十八次會議審查通過,下同)的135.8%，同比增長17.1%。公共財政預算支出分類執行情況是:一般公共服務支出34,580萬元，占調整預算的120.9%；公共安全支出8,486萬元，占調整預算的114.7%；教育支出47,049萬元，占調整預算的121.4%；科學技術支出1,274萬元，占調整預算的337.0%；文化體育與傳媒支出2,700萬元，占調整預算的121.4%;社會保障和就業支出13,800萬元，占調整預算的108.5%；醫療衛生與計劃生育支出26,711萬元，占調整預算的122.3%；節能環保支出5,849萬元，占調整預算的201.1%；城鄉社區支出3,015萬元，占調整預算的97.5%；農林水支出40,418萬元，占調整預算的205.0%；交通運輸支出881萬元，占調整預算的84.9%；資源勘探信息等支出554萬元，占調整預算的174.5%；商業服務業等支出1,259萬元，占調整預算的147.8%；國土海洋氣象等支出2,362萬元，占調整預算的224.7%；住房保障支出31,702萬元，占調整預算的154.7%；糧油物資儲備支出413萬元，占調整預算的30.8%；國債還本付息支出64萬元。

2014年公共財政預算執行結果是：當年公共財政預算地方收入完成 19,942萬元，上級財政各項補助收入179,862萬元，上年結余-8,846萬元，調入資金22,968萬元，收入總計213,926萬元；當年公共財政支出221,117萬元，上解上級支出982萬元，國債還本支出830萬元，支出合計222,929萬元，年終結余-9,003萬元。

（二）政府性基金預算收支情況

2014年政府性基金預算收入完成37,022萬元,上級專項補助4,807萬元，上年結余790萬元,基金收入總計42,619萬元；全年政府性基金預算支出18,481 萬元，調出資金19,672萬元，年終結余4,466萬元。

二、2014年主要工作

1、狠抓收入征管，財政收入較快增長。2014年，面對宏觀經濟增速放緩、房地產業需求不旺、有色并購礦產企業開工不足等因素影響，財稅部門正視困難，采取措施積極應對，不斷壯大財政“蛋糕”。一是定期召開財稅形勢分析會，加強溝通謀劃，夯實責任目標，增強組織收入的主動性和預見性。二是加大稅收稽查力度，組織開展專項檢查活動，強化對所得稅、土地增值稅和耕地占用稅的征管，全年累計查補入庫收入1,600萬元。三是堅持“抓大不放小”原則，一方面密切關注重點稅源，確保主體稅種穩定增長,另一方面重視零散稅收征繳，做到應收盡收。四是積極爭取上級支持，盡力做大財力盤子。2014年省、市共下達我縣各類補助收入179,862萬元，比上年增加21,540萬元，增長13.6%。

2、嚴格預算執行，資金效益有效提升。2014年，按照厲行節約、有保有壓的原則，充分發揮財政資金使用效益。一是牢固樹立過緊日子的思想，大力壓縮一般性支出，嚴控行政成本。重點加強對公務購車用車、公務接待、出國出境、會議及差旅等支出的管理，取得較好效果。全年 “三公”經費支出1,096萬元，同比減少122萬元，下降10.0%。二是建立預算執行分析制度，強化預算約束。建立對部門預算執行情況的定期匯總分析制度，嚴格控制預算追加，在規范支出行為的基礎上，加快資金撥付進度，提升預算管理的科學化、精細化水平，增強預算執行的嚴肅性。三是規范結余結轉資金管理，盤活存量增效。對以前年度財政專戶結余結轉資金進行了專項清理，共收回滯留專戶結余結轉資金3,296萬元，全部用于保障當年民生支出。

3、優化支出結構，社會民生持續改善。全面落實各項民生政策，堅持將新增財力的80%以上用于民生，全年民生資金投入達到177,749萬元，占公共財政支出的80.4%。一是促進教育均衡發展。全年教育投入47,049萬元，占公共財政支出的21.3%。安排中小學及學前教育公用經費4,125萬元；投入資金2,377萬元，用于義務教育階段學生營養改善；投入資金7,271萬元，對中小學教學設施進行改造；安排家庭經濟困難學生生活補助1,042萬元。二是支持文體事業繁榮。落實資金170萬元，保障縣鎮文化場所免費開放；安排275萬元用于農村文化設施建設，向群眾提供基本公共文化服務能力增強。三是提高社會保障水平。統籌資金7,991萬元，用于城鄉低保對象、五保對象和優撫對象生活補助；統籌資金4,487萬元，用于城鄉居民養老保險；發放高齡老人補貼2,291萬元；發放小額擔保貸款6,100萬元。四是推動公共衛生體系建設。認真落實醫療衛生體制改革各項政策，多方籌措資金用于縣醫院遷建；兌付計劃生育獎勵扶助資金360萬元，撥付510萬元用于村計劃生育專干及中心戶長工資報酬。五是優化城鄉公共環境。投入“一事一議”財政獎補資金1,595萬元，投入農村環境連片整治資金1,576萬元，撥付扶貧資金2,302萬元，農業生產環境得到較好改善；投入資金7,328萬元，支持一江兩岸新區建設、城區道路改造及公共設施運行維護，不斷提升人民生活質量。六是加快陜南移民搬遷進程。加強資金統籌力度，撥付31,702萬元用于陜南移民搬遷、廉租住房、公共租賃房、棚戶區改造等保障性安居工程建設。七是規范惠農補貼發放。完善財政惠農補貼資金“一折通”發放辦法，累計發放良種補貼、農機具補貼、綜合直補、退耕還林等各項補貼資金5,160萬元，惠及農民10.58萬戶。

4、強化資金監管，財政改革邁向縱深。一是加強政府性債務管理。成立了政府性債務管理機構，對存量債務進行清理甄別，認定政府債務144,526萬元。二是積極推行項目庫制度。規范項目申報工作程序，提高項目申報率和項目申報質量，確保專項資金“用得其所、用得其時、用得有效”。2014年，我縣共申請項目188個，申請資金2.27億元。三是嚴格落實政府采購程序。全年組織集中采購490次，預算金額4,660萬元，實際采購金額4,140萬元，節約資金520萬元，資金節約率11.2%。四是全面實施預決算信息公開?？h財政及全縣66個部門在縣政府網站上公開了縣財政預決算、部門預決算及“三公”經費預決算情況，財政資金透明度進一步提高。五是深化國庫集中支付制度改革。繼縣級全面實施國庫集中支付制度后，2014年將20個鎮納入國庫集中支付改革范圍。制定縣級預算單位公務卡強制結算目錄，辦理公務卡613張，完成公務卡刷卡消費345萬元。六是深入開展財政監督檢查。以財政資金有效使用為重點，積極開展項目績效自評和專項資金執行情況檢查，財務規范和預算執行力得到提升。

各位代表，2014年財政運行情況總體較好，但也存在著一些困難和問題：財源基礎仍不穩固，收支矛盾依然突出，平衡財政收支的難度增加，各方面事業發展對加大財政投入的要求越來越高，調整優化財政支出結構難度較大，債務償還進入高峰期，財政管理科學化精細化水平有待提高等。對此，我們將高度重視，認真應對，虛心聽取各位代表、委員的意見和建議，采取切實措施，努力在今后的工作中加以改進和解決。

三、2015年財政預算草案

2015年是實施新一輪財稅體制改革的關鍵一年，也是全面完成“十二五”規劃的最后一年，做好財政工作意義重大。

根據縣委總體部署，2015年預算編制和財政工作的指導思想是：全面貫徹落實黨的十八大和十八屆三中、四中全會精神，堅持穩中求進、改革創新，促進加快轉變經濟發展方式，提高經濟發展質量和效益，優化財政支出結構，盤活財政存量，用好財政增量，完善基本公共服務體系，促進社會事業發展，著力改善民生，從嚴控制“三公經費”等一般性支出，推進預算公開透明，加強政府債務管理，促進經濟持續健康發展、社會和諧穩定。

（一）公共財政收支預算情況

按照以上指導思想，結合經濟增長和財稅政策變化情況，2015年全縣公共財政預算總收入計劃安排38,700萬元，同比增長10.0%。其中：公共財政地方收入預算計劃安排21,930萬元，同比增長10.0%。

完成全年公共財政地方收入預算21,930萬元后，加上中省對我縣轉移支付及各項補助81,170萬元，減去上解支出636萬元，公共財政可用財力為102,464萬元。

按照收支平衡的原則,2015年公共財政支出預算102,464萬元。具體分類是:一般公共服務支出25,349萬元；公共安全支出6,101萬元；教育支出31,262萬元；科學技術支出349萬元；文化體育與傳媒支出1,751萬元；社會保障和就業支出5,520萬元；醫療衛生與計劃生育支出10,881萬元；節能環保支出578萬元；城鄉社區支出1,581萬元；農林水支出11,268萬元；交通運輸支出619萬元；資源勘探信息等支出144萬元；商業服務業等支出668萬元；國土海洋氣象等支出1,052萬元；住房保障支出4,080萬元；糧油物資儲備支出761萬元；預備費500萬元。

支出預算安排的重點是：堅持保工資、保運轉、?；久裆?，重點向促進經濟發展和改善民生等領域傾斜，確保縣委、縣政府重大改革部署、重點項目建設資金有效落實。

（二）政府性基金預算收支情況

2015年政府性基金收入預算15,963萬元，加上基金上年結余4,466萬元，基金可用財力為20,429萬元。按照基金收入用途及收支平衡的原則,2015年政府性基金支出預算20,429萬元。

四、2015年財政重點工作

（一）夯實財源基礎，助推經濟提質增效。一是繼續落實積極財政政策，統籌公共預算、政府性基金預算、專項轉移支付資金，推動有機產業園區、有色工業園區、華陽景區、梨園景區建設，不斷壯大財源基礎。二是準確把握國家產業發展方向，深入宣傳落實中省財政扶持政策，加強與上級財政部門銜接，加大向上爭取資金力度，全力服務縣域經濟發展。三是扎實執行小微企業稅收優惠政策，繼續清理行政事業性收費和政府性基金，密切關注“營改增”政策擴大范圍，切實減輕企業和個人負擔。四是進一步清理規范稅收等優惠政策，著力維護公平市場競爭環境，推動經濟轉型升級。

（二）強化稅收征管，確保收入平穩增長。一是落實收入目標責任制，進一步完善組織財政收入考核辦法，激勵收入組織部門主動征收、力爭超收，穩步做大財政收入盤子。二是積極探索建立綜合治稅體系，形成財政、稅收、工商、公安等部門多方聯動機制，切實抓好重點行業、重點企業、重點稅源的有效監控，創新征管模式，努力挖潛增收。三是加強非稅收入管理，優化財政收入結構。依托非稅收入征管系統，嚴格執行收支兩條線，著力提高非稅收入對財政增收的貢獻度。

（三）切實保障民生，大力壓縮行政經費。緊緊抓住人民群眾最關心、最迫切需要解決的問題，加大財力傾斜力度，重點保障教育文化、社保衛生、環境保護、住房保障等方面支出需求。繼續加大教育投入，完善邊遠地區較小規模學校公用經費保障機制，加快城區學校建設步伐。有效整合涉農項目資金，繼續實施村級“一事一議”財政獎補項目，推進美麗鄉村建設，加大農村環境連片整治項目投入，著力改善農民生產生活條件。積極實施機關事業單位養老保險制度改革，不斷擴大社會保險覆蓋范圍。持續深化醫藥衛生體制改革，完善公共衛生服務體系。嚴格控制行政成本，將各類財政資金安排的“三公”經費、會議費全部納入預算管理，推進厲行節約工作長效化、常態化、制度化。

（四）深化財政改革，創新舉措提高效率。一是完善政府預算體系。加大公共財政預算與政府性基金預算的統籌力度，改進預算管理制度，實行全口徑的績效預算，細化編制內容，提高預算編制的科學性、完整性和公平性。推進編制財政中期規劃，探索跨年度預算平衡機制。二是推進實施透明預算。細化政府預決算公開內容，除涉密信息外，政府預決算支出全部細化公開到功能分類的項級科目和經濟分類的款級科目，所有使用財政資金的部門均公開本部門預決算，所有財政資金安排的“三公”經費均向社會公開。三是加快推進現代國庫制度建設，重視對外借款的清理追繳工作，繼續做好財政專戶清理、整頓和精簡工作，實現財政專戶資金“集中管理、分賬核算、統一調度”。四是加強行政事業單位資產和國有土地管理，增加財政收入來源，彌補民生缺口。五是積極開展政府購買服務工作，促進服務型政府建設。六是建立健全政府債務舉借、使用和監管機制，積極消化存量債務。七是加強全縣財務人員和財政干部培訓，結合財政體制改革和財政政策導向制定適宜的培訓學習計劃，不斷提高財政干部服務經濟社會發展的本領。

（五）加強財政監督，提高依法理財水平。一是宣傳貫徹好新《預算法》，進一步規范財政預算收支行為。廣泛聽取各方意見，真誠接受群眾監督。二是繼續深化國庫集中支付制度改革，嚴格預算執行，實施公務卡強制結算目錄，減少現金提取和使用。三是建立健全預算績效管理制度體系，開展重點項目績效評價，將評價結果作為預算安排和預算調整的重要依據。四是盤活存量資金，全面清理財政和部門結余結轉資金，對超過規定結轉年限仍未使用完畢的資金，一律收回財政統籌管理。五是規范項目資金的設立、申報、使用和撥付程序，強化過程監管，確保項目資金安全高效運行。六是進一步擴大政府采購規模，規范采購程序。七是拓展會計信息質量檢查深度和廣度，增強檢查的針對性和實效性，提高會計信息質量和會計管理水平。

各位代表，2015年財政工作任務十分艱巨，我們將在縣委的堅強領導下，在縣人大和縣政協的監督支持下，堅持依法理財、依法行政，為洋縣經濟社會發展做出新的貢獻！