關于洋縣2023年上半年財政預算執(zhí)行情況的報告

縣十八屆人大常委會第十一次會議文件（8）

洋縣人民政府

關于洋縣2023年上半年財政預算執(zhí)行情況的

報  告

——2023年8月21日在洋縣第十八屆人大常委會第十一次會議上

洋縣財政局局長  周奉剛

縣人大常委會主任、副主任、各位委員：

受縣人民政府委托，向會議報告洋縣2023年上半年財政預算執(zhí)行情況，請予審議。

    一、上半年財政預算執(zhí)行情況

（一）公共預算執(zhí)行情況

上半年，全縣財政總收入完成46,527萬元，占年初預算73,000萬元的63.7%，較上年同期增加8,647萬元，增長22.8%。其中：地方財政收入完成18,371萬元，占年初預算33,000萬元的55.7%,較上年同期減少561萬元，下降3.0%（下降的主要原因是：上年引漢濟渭工程繳納耕占稅3,623萬元為一次性收入）。

地方財政收入中稅收收入完成13,490萬元，占年初預算26,000萬元的51.9%,較上年同期減少717萬元，下降5.0%；非稅收入完成4,881萬元，占年初預算7,000萬元的69.7%,較上年同期增加156萬元，增長3.3%。

截至六月底，全縣財政一般預算支出完成174,552萬元，占年初預算253,508萬元的68.9%,同比下降18.8%（下降的主要原因是：上級下達專款較去年減少，特別是108國道過境段改造資金24,000萬元，今年無此項專款）。

一般預算主要支出項目完成情況：教育支出34,809萬元，占年初預算63,622萬元的54.7%，同比下降10.8%；科學技術支出1,000萬元，占年初預算2,656萬元的37.7%,同比增長3.3%；社會保障和就業(yè)支出44,096萬元，占年初預算45,035萬元的97.9%，同比下降7.4%；衛(wèi)生健康支出8,326萬元，占年初預算24,068萬元的34.6%，同比下降30.8%；農林水支出35,611萬元，占年初預算46,840萬元的76.0%，同比下降26.4%；住房保障支出4,755萬元，占年初預算4,968萬元的95.7%，同比增長21.2%。

（二）基金預算執(zhí)行情況

上半年，政府性基金預算收入完成3,062萬元，占年初預算20,685萬元的14.8%。政府性基金預算支出14,242萬元，占年初預算30,173萬元的47.2%，較上年減少19,734萬元，下降58.1%(下降的主要原因是：土地市場低迷，土地出讓收入銳減)。

（三）國有資本經營預算執(zhí)行情況

上半年，國有資本經營預算收入完成1,300萬元，占年初預算2,000萬元的65.0%。國有資本經營預算支出603萬元，占年初預算6,365萬元的9.5%。

（四）“三保”預算執(zhí)行情況

上半年，“三保”支出101,048萬元，占年初預算197,592萬元的51.0%。其中：保工資支出59,011萬元，保運轉支出3,194萬元，保基本民生支出38,843萬元。

對于預算執(zhí)行中出現(xiàn)的收支變化和調整，我們將依法向人大常委會專題匯報。

二、上半年財政預算執(zhí)行主要特點

上半年，在面臨經濟復蘇乏力、房地產市場遇冷和減稅降費政策持續(xù)延續(xù)等多重因素疊加影響下，財政部門全面落實縣十八屆人大二次會議決定，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，加強財政資源統(tǒng)籌，加快財政支出進度，強化財政風險防控，深化財政管理改革，全縣財政運行總體平穩(wěn)。

（一）加強資源統(tǒng)籌，增強財政保障能力。一是多措并舉促增收。強化財政、稅務、水利、自然資源等部門聯(lián)動機制，定期研判地方收入增長點，確保應收盡收。加大存量稅源清理，上半年清繳地方存量耕占稅683萬元。二是千方百計謀爭取。準確把握國家投資政策方向，主動到省市匯報對接，爭取項目資金落地見效。上半年，全縣共爭取上級專項資金96,632萬元，有力支持了縣域經濟發(fā)展。三是積極主動盤存量。對全縣各預算單位一般性支出統(tǒng)一壓減10%，共壓減665萬元，資金全部用于彌補重點支出缺口。盤活優(yōu)質資源資產，完成縣域內泊車位特許經營權公開拍賣，預計實現(xiàn)收入2.8億元。

（二）加快支出進度，提升財政服務水平。一是優(yōu)先保障“三保”支出。上半年，“三保”支出完成101,048萬元，占年初預算的51.0%。確保了全縣干部職工及離退休人員工資和津補貼的按時發(fā)放，保證了機關的正常運轉。補發(fā)了全縣干部職工2021年度1-6月目標責任考核獎3,478萬元。二是足額保障民生支出。上半年，全縣民生支出完成150,057萬元，占一般預算支出的86.0%。安排整合資金29,078萬元用于農村基礎設施建設和產業(yè)發(fā)展，助力鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略；安排3,854萬元用于洋縣中學城東校區(qū)和城北小學建設，促進教育均衡發(fā)展；下達8,501萬元用于城鄉(xiāng)低保、醫(yī)療救助、就業(yè)優(yōu)撫等發(fā)放，不斷提高社保水平。三是突出保障重點支出。安排秦嶺生態(tài)保護、小水電整治、垃圾污水處理等資金3,681萬元，支持打好藍天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)；安排1,211萬元科技創(chuàng)新研發(fā)和獎勵資金，不斷提高科技成果運用轉化能力；安排3,700萬元產業(yè)融合發(fā)展資金，促進縣域經濟高質量發(fā)展。

（三）強化風險防控，促進財政可持續(xù)性。一是兜牢兜實“三保”底線。堅持量入為出，以收定支，始終把“三保”擺在優(yōu)先位置足額保障。建立應急工作機制和輿情監(jiān)測、研判、回應機制，加強動態(tài)監(jiān)控，確保“三保”預算安排、執(zhí)行到位。二是加強債務風險防控。嚴格政府債務預算管理和限額管理，進一步完善政府債務“借、用、管、還”機制，堅決遏制新增債務發(fā)生，完成政府存量債務化解任務。三是強化國庫資金管控。提升財政資金集中支付的及時性、安全性、合規(guī)性，加強庫款運行監(jiān)控，實施暫付款清理處置，確保庫款支出保障重點并運行在安全區(qū)間。截至6月底，全縣直達資金撥付52,803萬元，撥付進度64.8%。

（四）深化財政改革，強化財政預算約束。一是規(guī)范銀行賬戶管理。印發(fā)政策性文件規(guī)范開戶程序，組建工作專班對全縣277個預算單位銀行賬戶進行全面清理摸清底數(shù)。撤銷違規(guī)賬戶58個，收回沉淀存量資金1,008萬元。二是持續(xù)加強績效管理。上半年，對各部門單位2022年度預算執(zhí)行情況績效評價堅持全覆蓋，評價資金超過36億元；審核項目最高限價30個，報審預算2億元，核減率4%，節(jié)約資金800余萬元。三是全面規(guī)范政府采購工作。嚴格執(zhí)行政府采購目錄和限額標準，組織集中采購86次，采購預算金額7,320萬元，節(jié)約資金348萬元，節(jié)約率4.8%。四是強化財經紀律約束。按照中辦國辦印發(fā)的《關于進一步加強財會監(jiān)督工作的意見》要求，重點聚焦財經紀律方面9類問題開展整治工作；選取1家企業(yè)和5家預算單位開展了會計信息質量監(jiān)督檢查，進一步嚴肅財經紀律，維護財經秩序。

三、存在的主要問題

雖然上半年全縣預算運行總體平穩(wěn)，但在財政運行和預算執(zhí)行中也存在一些問題。一是收入完成壓力大。由于我縣稅收收入結構單一，支撐基礎薄弱，增長后勁不足，加之去年一次性收入較多，基數(shù)較大，在無新增長點的情況下，完成全年收入任務壓力較大。二是收支平衡缺口大。一方面，財政收入增長困難，上級轉移支付增量有限，可用財力增速放緩。另一方面，“三保”、鞏固脫貧攻堅成果、債務化解等剛性支出需求持續(xù)增加，全縣收支矛盾突出，財政保平衡壓力巨大。三是財政還本負擔重。隨著政府性債務還款高峰期的到來，今年用于政府債券資金還本付息、隱性債務化解、貧困村基礎設施項目等償債資金將超過5億元。除此之外，國庫暫付款61,884萬元需要限期消化。在可用財力本就捉襟見肘的現(xiàn)狀下，縣財政步履維艱，困難重重。

四、下半年財政工作主要措施

（一）全力以赴抓收入。一是全面落實減稅降費政策，保障市場主體，統(tǒng)籌處理好“退稅減稅”和“抓好收入”的關系，加強稅收征管，深挖增收潛力。二是持續(xù)加大向上爭跑力度，兌現(xiàn)爭取資金鼓勵激勵機制獎勵。全力爭取政府債券額度，發(fā)揮債券資金補短板作用，彌補公益性項目建設資金缺口，為全縣擴大投資、促進經濟增長提供新動力。三是加大資源資產盤活力度。清理部門單位存量資金、資產、資源，對閑置資源實施動態(tài)監(jiān)控，及時處置，形成可用資金，努力拓寬增收渠道。

（二）科學統(tǒng)籌促支出。一是加大財政支出結構調整力度,及時清理并收回存量資金。進一步壓減一般性支出和非急需、非剛性支出,牢固樹立“過緊日子”思想,合理調整支出用途,全力保障“三保”需求。二是壓實部門預算執(zhí)行主體責任。推動部門切實履行資金支出主體責任，加快資金使用進度，提高資金使用效益。三是嚴格落實直達資金機制。依托直達資金監(jiān)控系統(tǒng)，對資金下達、分配、使用實行全過程管理。合理統(tǒng)籌上級轉移支付和自有財力，以直達資金臺賬為基礎、直達資金監(jiān)控系統(tǒng)為支撐，促進資金落實到位、規(guī)范使用。

（三）持續(xù)防范化風險。一是建立規(guī)范的舉債融資機制，依法合規(guī)推進重大項目融資。嚴格落實政府債務負面清單，強化監(jiān)督問責，從嚴整治舉債亂象，堅決遏制隱性債務增量。二是嚴控債務風險，進一步規(guī)范專項債券項目申報和資金監(jiān)管使用，完善政府債務常態(tài)化監(jiān)測和風險評估預警機制，加強風險評估結果應用，全面夯實償債責任，確保按計劃完成年度化解任務。三是加強國庫資金管理。進一步提升財政資金集中支付的及時性、安全性、合規(guī)性，對重點項目預算執(zhí)行實施動態(tài)監(jiān)控，提前謀劃調度，切實防范資金支付風險。

（四）全面精準提水平。一是加快完善全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系，扎實開展事前績效評估，提升績效目標質量，加大績效信息公開力度，完善績效管理激勵約束機制，對低效無效資金一律削減或取消。二是加強國有資產監(jiān)管，把住行政事業(yè)單位新增資產審核關口，逐步推進資產共享共用，提高資產使用效率。貫徹落實國有企業(yè)改革要求，持續(xù)拓寬經營范圍，促進企業(yè)規(guī)范管理、有序運營，為縣域經濟健康發(fā)展籌集更多社會資本。三是持續(xù)加強財政監(jiān)督。強化財會監(jiān)督與其他監(jiān)督貫通協(xié)調，管好用好各項財政資金，推動重大政策執(zhí)行到位。對重點項目資金實行全生命周期跟蹤服務，實現(xiàn)從資金源頭到使用末端的全過程、全鏈條、全方位監(jiān)管，進一步提升財政支出的規(guī)范性、均衡性和時效性。

主任、副主任、各位委員，2023年財政工作任務艱巨，責任重大。我們將緊緊圍繞縣委的決策部署，全面貫徹黨和國家各項方針政策，嚴格執(zhí)行縣人大的決議和決定，自覺接受縣人大監(jiān)督，堅定信心、改革創(chuàng)新、真抓實干，奮力推動全縣經濟社會高質量發(fā)展不斷取得新成效。