洋縣人民政府關于洋縣2017年財政決算情況的說明

洋縣2017年政府決算說明

第一部分洋縣2017年財政決算報告

洋縣人民政府

關于洋縣2017年財政決算情況的報告

我縣2017年財政決算縣人大尚未批復，現將洋縣2017年財政決算情況予以說明。

    一、2017年公共財政決算情況

   （一）2017年公共財政收入決算

2017年全縣一般公共預算總收入完成55,168萬元，占調整預算54,000萬元的102.2%,同比增長8.5%。其中:一般公共預算地方收入完成23,934萬元，占調整預算23,900萬元的100.1%,同比減少2.9%。

（二）2017年公共財政支出決算

2017年，全縣公共財政預算支出完成306,952萬元，占調整預算308,969萬元（洋縣第十七屆人大常委會第六次會議審查通過,下同）的99.3%，同比增長10.9%。公共財政預算支出增加的主要原因是上級專項轉移支付增加部分執行到相關支出科目。公共財政預算支出分類執行情況是:一般公共服務支出39,674萬元，占調整預算的95.6%；公共安全支出14,689萬元，占調整預算的100.0%;教育支出61,803萬元，占調整預算的100.0%；科學技術支出543萬元，占調整預算的100.0%；文化體育與傳媒支出4,634萬元,占調整預算的100.0%;社會保障和就業支出40,693萬元,占調整預算的100.0%；醫療衛生與計劃生育支出42,094萬元，占調整預算的100.0%；節能環保支出8,833萬元，占調整預算的100.0%；城鄉社區支出23,319萬元,占調整預算的100.0%；農林水支出55,336萬元，占調整預算的100.0%；交通運輸支出2,507萬元，占調整預算的100.0%；資源勘探信息等支出1,177萬元，占調整預算的100.0%；商業服務業等支出3,622萬元,占調整預算的100.0%；金融支出50萬元,占調整預算的33.3%；國土海洋氣象等支出2,005萬元,占調整預算的100.0%；住房保障支出3,526萬元，占調整預算的100.0%；糧油物資儲備支出800萬元，占調整預算的100.0%；債務付息支出1,623萬元，占調整預算的100.0%，債務發行費用支出24萬元，占調整預算的100.0%。

     （三）公共預算執行結果  

 2017年一般公共預算執行結果是：全縣一般公共預算地方收入完成23,934萬元,上級財政各項補助收入232,591萬元，上年末赤字7,873萬元,調入資金44,880萬元,債券轉貸收入29,518萬元，收入總計323,050萬元；當年一般預算支出306,952萬元，上解上級支出2,323萬元，債務還本支出20,518萬元，增設預算周轉金-48萬元,支出總計329,747萬元,年終赤字6,697萬元,減結轉下年支出460萬元,凈赤字7,157萬元,當年結余1,976萬元。

（四）“三公”經費執行情況

2017年全縣財政預算撥款“三公”經費支出合計832萬元，較調整預算數760萬元增加72萬元，同比增長7.5%，其中：因公出國（出境）費用0萬元，同比無增加；公務用車購置72萬元，同比增加72萬元；公務用車運行維護費534萬元，同比下降0.4%；公務接待費226萬元，同比下降1.5%。

  二、政府性基金收支情況

2017年政府性基金收入完成12,461萬元,上級專項補助6,993萬元,增發的專項債券1,000萬元,基金收入總計20,454萬元；全年基金支出3,993萬元,調入公共預算16,461萬元，收支平衡。

三、社保基金預算執行情況

   2017年社保基金預算收入54,167萬元,占預算的63.3%。社保基金預算支出53,457萬元,占預算的59.7%。

四、地方政府債務情況

根據上級核準的債務限額和有關規定，全縣2017年地方政府債務限額為13.76億元（其中一般債務11.43億元、專項債務2.33億元），較上年新增債務限額1億元。

2016年底全縣地方政府債務余額13.56億元,其中：一般債務11.97億元，專項債務1.59億元。2017年地方政府債務（轉貸）收入3.05億元（其中：一般債券2.95億元，專項債務0.1億元），債務還本2.05億元（一般債務還本2.05億元），采用其他方式化解的債務本金2.64億元，（其中：一般債券2.48億元，專項債務0.16億元），年底債務余額為11.92億元，其中：一般債務10.39億元，專項債務1.53億元。未突破債務限額。

第二部分 洋縣2017年一般公共預算

“三公”經費情況說明

   2017年全縣“三公”經費累計支出832萬元，較調整預算數760萬元增加72萬元，同比增長7.5%，增長原因主要是報經批準更新公務用車4輛增加購置費72萬元。其中：因公出國（出境）費用0萬元，同比無增加，主要是我縣2017年無出國（出境）活動；公務用車購置72萬元，同比增加72萬元，主要是經上級批準更新公務用車4輛增加購置費；公務用車運行維護費534萬元，同比下降0.4%，主要是貫徹落實中省市和國家機關公務用車制度改革精神，加強公務用車管理，嚴格控制費用支出；公務接待費226萬元，同比下降1.5%，主要是積極貫徹落實中省市關于厲行節約的要求，從嚴控制公務接待行為。

第三部分 洋縣2017年財政轉移支付情況說明

一、一般公共預算轉移支付情況說明

根據省與縣結算情況，確定我縣2017年財政預算安排上級補助收入232591萬元。其中：返還性收入2768萬元，一般性轉移支付108072萬元，專項轉移支付121751萬元。具體情況為：

1、返還性收入2768萬元，主要為所得稅基數返還收入-152萬元，成品油稅費改革稅收返還收入15萬元，消費稅和增值稅稅收返還收入1821萬元，營改增基數返還收入1084萬元。由縣政府統籌安排用于全縣機構正常運轉、城鄉基礎設施建設支出等。

2、一般性轉移支付由縣政府統籌安排，用于全縣人員工資、機構運轉、民生支出及城鄉基礎設施建設等，主要為：均衡性轉移支付收入67984萬元，縣級基本財力保障機制獎補資金收入9262萬元，結算補助收入991萬元，重點生態功能區轉移支付收入12946萬元，固定數額補助收入15147萬元，

3、專項轉移支付嚴格按照上級指標文件要求，堅持專款專用，專項用于指定領域，主要為：一般公共服務1237萬元，公共安全1755萬元，教育19245萬元，科學技術139萬元，文化體育與傳媒2564萬元，社會保障和就業23847萬元，醫療衛生與計劃生育23788萬元，節能環保3358萬元，城鄉社區710萬元，農林水40533萬元，交通運輸896萬元，資源勘探信息等940萬元，商業服務業等311萬元，金融支出150萬元，國土海洋氣象等811萬元，住房保障1374萬元，其他93萬元，嚴格按照上級下達的指標文件要求專款專用。

我縣實行“鄉財縣管”財政管理體制，無對下轉移支付支出。

   二、政府性基金轉移支付情況說明

2017年，我縣政府性基金上級補助收入6993萬元，其中：文化體育與傳媒支出60萬元，主要用于資助城市影院建設；社會保障和就業支出1129萬元，主要用于大中型水庫移民后期扶持；農林水支出4655萬元，主要用于國家重大水利工程建設；其他支出1149萬元（彩票發行銷售機構業務費安排的支出24萬元，彩票公益金及對應專項債務收入安排的支出1125萬元），用于彩票公益金相關支出。

本縣無對下轉移支付支出。

三、國有資本經營轉移支付情況說明

本縣無國有資本經營預算。

第四部分 洋縣2017年舉借政府債務情況說明

2017年，省市下達我縣地方政府債務限額13.76億元，其中：一般債務限額11.43億元，專項債務限額2.33億元。

2017年地方政府債務（轉貸）收入3.05億元（其中：一般債券2.95億元，專項債務0.1億元），債務還本2.05億元（一般債務還本2.05億元），采用其他方式化解的債務本金2.64億元，（其中：一般債券2.48億元，專項債務0.16億元），年底債務余額為11.92億元，其中：一般債務10.39億元，專項債務1.53億元。未突破債務限額。

2017年我縣新增債券1億元（其中：新增一般債券1億元），主要用于基礎設施建設6500萬元，“雙高雙普”建設1500萬元，漢江綜合治理2500萬元。

第五部分洋縣2017年預算績效工作開展

情況說明

為深化財政管理體制改革，加強和規范部門預算管理，增強各部門支出績效意識，我縣以健全評價制度、提高評價質量、強化結果運用為重點，堅持邊實踐邊探索、邊建立邊完善的工作方法，積極開展預算績效管理工作，現將有關情況說明如下：

一是績效管理理念初步形成。通過績效評價工作的逐步推進，各部門逐步樹立了績效理念，由“被動接受”變為“主動實施”，通過績效目標設定，部門清楚地了解實施項目所要取得社會效益和經濟效益，其職能和目標得到了進一步明確，部門自我約束意識及責任意識明顯提高。

二是支出結構得到優化。從單純的事后績效評價轉變為與開展績效目標管理、事前評估、事中績效監控相結合的預算績效管理方式，把預算編制與部門發展規劃和績效目標聯系起來，并進行跟蹤問效。一方面，促使預算的編制更科學、更規范，有利于財政部門優化財政支出結構，合理分配資金，使有限的財政資金發揮更大的效益。另一方面，通過開展績效評價，為項目單位找出項目管理中存在的問題及其原因，促使預算部門和單位積極采取措施，加強項目的規劃與科學論證，健全項目資金的核算與管理制度，改進資金使用管理方式，逐步形成自我約束、內部規范的良性機制，提高了管理水平和資金使用效益。

三是完善工作機制。將績效評價結果與下年度預算安排相結合，將績效評價工作與財政監督檢查工作相結合，多點發力，全面推進績效管理工作的有效開展。

第六部分 公開空表情況說明

2017年度洋縣國有資本經營收入決算表（表十），2017年度洋縣國有資本經營支出決算表（表十一），2017年度洋縣國有資本經營轉移支付決算表（表十二）為空表。

空表原因：本縣無國有資本經營預算。

   第七部分 洋縣2017年政府決算公開報表（見附件）